En Siigo Nube puedes realizar comprobantes electrónicos registrando obsequios o productos de muestra con valor en cero, sin tener rechazos por parte de la DIAN.
Independientemente de que un producto sea vendido o regalado, existe una enajenación en la medida en que el dominio se transfiere de la empresa al cliente, y en razón a ello indudablemente se debe facturar, pues se trata de una operación económica.
Para registrar una factura de venta electrónica con productos entregados como obsequios es necesario:
1. Ir a la configuración de las facturas de venta
En esta opciones se habilita un campo llamado “Cuenta contable para facturación de obsequios”, allí el programa traerá una cuenta de gastos por defecto, sin embargo, esta podrá ser modificada.
2. Elaborar la factura de venta
Para poder facturar estos productos que se descontarán de inventario al ser obsequiados a los clientes como muestras gratis, es necesario incluir dicho producto con su correspondiente cantidad y con su valor unitario en cero; adicionalmente, si el producto genera IVA se debe mencionar en el campo de impuestos cargo ya que este IVA se debe reportar a la DIAN aun cuando el producto se entrega como obsequio al cliente.
Importante: en la casilla de impuestos a cargo no será necesario incluir este impuesto solamente cuando el producto facturado sea realmente excluido de este impuesto.
Al completar el registro de dicho ítem el sistama te mostrará una ventana en donde es necesario registrar el valor comercial de dicho producto para tomarlo como base para el cálculo del IVA, y además deberas seleccionar quien asumirá el IVA de ese producto, si el cliente o la empresa que se encuentra emitiendo el comprobante, si el producto es excluido, bastará con diligenciar el valor comercial y continuar.
Al completar el registro y guardar el comprobante, en caso de que sea asumido por el cliente el valor del IVA se verá reflejado en los totales del comprobante y por tanto se contabilizará a la cuenta relacionada en la forma de pago utilizada para cancelar la factura:
Si el IVA es asumido por la empresa que se encuentra emitiendo el comprobante, este no se verá reflejado en el total del comprobante y su contabilización se realizará a la cuenta relacionada en la configuración de la factura.
Importante: En cuanto al envío electrónico de los comprobantes con obsequios, ya no se tendrá rechazo por parte de la DIAN al enviar el ítem en cero, ya que enviaremos los datos del obsequio en las variables correspondientes en el UBL a la DIAN según la resolución 0042 de mayo de 2020.
Excelente
2 marzo, 2021 at 9:29 amHola Janet, gracias por usar nuestros contenidos.
2 marzo, 2021 at 5:09 pmExcelente explicación
26 febrero, 2021 at 12:58 pmHola Juan, gracias por usar nuestros contenidos.
1 marzo, 2021 at 9:20 amMuchas gracias
23 febrero, 2021 at 9:07 pmHola Miguel, gracias por usar nuestros contenidos, nos alegra que la guía te sea de gran ayuda.
24 febrero, 2021 at 8:07 amMuy interesante
15 febrero, 2021 at 9:29 pmHola Julio, gracias por usar nuestros contenidos.
16 febrero, 2021 at 8:42 amBuenas tardes, se podría generar una factura por todos los obsequios del mes
15 febrero, 2021 at 5:37 pma diferentes clientes. En una misma o se debe realizar una a una por cada cliente .
Hola Beatriz, debes elaborar la factura electrónica por cada cliente ya que se realiza el correspondiente envío al cliente (adquiriente) y a la DIAN.
16 febrero, 2021 at 8:36 amPREGUNTA:
Se puede facturar … es claro.
¿Pero esta operación tendrá un efecto de fiscalización ante la DIAN?
Esto es GESTIÓN DE CONOCIMIENTO.
15 febrero, 2021 at 12:58 pmExcelente canal de información.
Los felicito.
Hola Miguel, gracias por tu comentario, la factura electrónica con manejo de obsequios se realiza y se envía tanto al cliente (adquiriente) como a la DIAN.
16 febrero, 2021 at 8:24 amSe puede facturar al tiempo los productos despachados y los productos de obsequio de muestra en una misma factura?
11 febrero, 2021 at 2:02 pmHola Maris, si puedes facturarlos en la misma factura, cuando al obsequio no le das valor el sistema te abre una ventana donde colocas quien asumira el valor del Iva que tiene el producto, en el caso que lo tenga.
11 febrero, 2021 at 2:39 pmSi soy prestador de servicios como se manejaria esta modalidad
10 febrero, 2021 at 9:24 amHola Yohanna, el manejo de obsequios o muestras en la factura lo puedes utilizar, pero se implemento especialmente para la facturación electrónica ya que no permitía que lleven productos en cero.
10 febrero, 2021 at 12:16 pmContablemente queda registrada la base sobre la que se calculo el IVA ?
9 febrero, 2021 at 3:53 pmHola, esa base es lo que va a las cuentas de ingreso, en el caso de ventas, por la venta de los productos gravados que serían la base de ese Iva va en la cuenta de ventas. En los informes de impuestos puedes ver el valor de la base y el valor del Iva.
10 febrero, 2021 at 10:58 am