A partir del 1 de mayo de 2024, la fecha de elaboración de tus documentos electrónicos (Factura de Venta, Nota Débito y Nota Crédito) deberá ser igual a la fecha de envío a la DIAN. De no ser así, será motivo de rechazo en la validación del documento.
Este impuesto aplica para la industria de licores, está conformado por un componente específico AD-Valorem y su base gravable es el precio de venta al público por unidad de 750 cc, sin incluir el impuesto al consumo o la participación, adicionalmente, se manejan dos tarifas 20% y 25%.
Este tipo de impuesto llegará a la DIAN cumpliendo con todos los requisitos normativos para facturación electrónica.
Para realizar una factura de venta con el impuesto Ad-Valorem, realizas los siguientes pasos:
1. Configurar el manejo del impuesto
Te diriges al ícono: (Configuración) – General – Organización – Perfil de la organización.
Al ingresar a esta opción, se te habilita la siguiente pantalla:
Te ubicas en la sección Datos tributarios y realizas la marcación de la casilla Maneja impuesto Ad-Valorem (para industrias de licores).
Luego das clic en el botón que encontrarás en la parte superior o inferior de la pantalla, para que la información ingresada quede almacenada en el programa y posteriormente se crearán automáticamente los impuestos con tipo Ad-Valorem ya antes mencionados.
Para revisar los impuestos lo puedes hacer por la ruta: (Configuración) – Contabilidad – Generales – Impuestos.
Allí visualizarás los distintos impuestos que se encuentran configurados en el sistema.
Importante:
- El sistema tiene los impuestos Ad-valorem creados con unas cuentas contables predeterminadas, sin embargo, las puedas modificar.
- El nombre, porcentaje y tipo no son editables.
2. Elaborar la factura electrónica de venta
Para elaborar una factura de venta electrónica con el manejo del impuesto Ad-Valorem, puedes ingresar por las siguientes rutas:
a. Te diriges al módulo de Inicio – Accesos directos – Crea una Factura electrónica.
b. En la página principal con el botón – Proceso de ventas – Factura de venta.
c. Ingresas a la opción de Ventas, luego en Documentos de venta seleccionas Nuevo documento de venta – Factura de venta.
Al ingresar, eliges el tipo de factura e incorporas toda la información que el sistema requiere en el encabezado.
Importante: el sistema verificará que el cliente seleccionado cuente con 3 o más dígitos en su identificación, de no ser así, se generará el siguiente mensaje y no permitirá guardar el documento, con el fin de dar cumplimiento a la normatividad de la DIAN.
Aquí podrás dar clic sobre el nombre del cliente y ajustar el número de identificación desde la creación rápida.
Luego de seleccionar el producto, das clic en el ícono de la casilla Impuestos y podrás seleccionar el impuesto Ad-Valorem.
Y visualizarás en los subtotales el valor correspondiente.
Relacionas la forma de pago de la factura.
Al finalizar la elaboración de la Factura de venta electrónica, das clic en el botón .
Importante: cuando la factura electrónica de venta se encuentre pendiente por enviar o aprobar por la Dian, visualizarás el título y la marca de agua “Detalle de producto”, de esta manera:
Al ser aprobada por la Dian, observarás el documento con el formato asignado en la configuración, junto con las columnas definidas y los códigos electrónicos correspondientes.
Importante: si no marcas la opción Impuesto Ad-Valorem en el perfil de la organización, no se mostrará al momento de elaborar la factura de venta.
Adicional, en la parte superior podrás conocer el estado y en qué proceso se encuentra tu factura electrónica, hasta ser enviada por correo a tu cliente.