Elaborar una factura de compra con Retención del Impuesto al Valor Agregado (ReteIVA) es un proceso clave para cumplir adecuadamente con las obligaciones tributarias cuando realizas compras a proveedores sujetos a este impuesto. La correcta aplicación de esta retención permite que los valores queden registrados de forma precisa y conforme a la normativa fiscal vigente.
En esta guía conocerás cuándo aplicar la retención de IVA, cuál es su finalidad en cada factura y cómo registrar la información paso a paso en el sistema, garantizando documentos completos, claros y sin inconsistencias contables.
Pasos para elaborar una factura de compra con ReteIVA:
1. Define los siguientes parámetros:
- Ingresa a la configuración del comprobante de factura de compra, ubica la sección Configuraciones complementarias y en la opción Retenciones, marca el campo Habilitar ReteIVA.
- En el catálogo de impuestos, define las cuentas contables para gestionar el ReteIVA. Allí encontrarás los impuestos creados, donde podrás modificar las cuentas contables, siempre que no tengan movimiento, y crear los porcentajes que necesites.
2. Elabora la factura de compra por las siguientes rutas:
- En el módulo Inicio, selecciona Accesos directos – Registra una Compra o Gasto.
- Desde el botón + Crear
, en Proveedores, haz clic en la opción Factura de compra / Gasto.
- Desde el botón + Crear
- Ve al módulo de Compras y gastos; luego, en Documentos de compras y gastos, ubica el botón Nueva compra / Gasto / Doc. Soporte y selecciona Factura de compra / Gasto.
3. Elige el tipo de comprobante y diligencia los datos requeridos en el encabezado.
Importante: si el proveedor figura como posible proveedor ficticio según el listado oficial de la DIAN, el sistema mostrará una advertencia informativa.
Además, puedes consultar el estado del Registro Único Tributario (RUT) del proveedor en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) utilizando su número de identificación.
4. Ingresa los datos del detalle de la factura de compra y en la sección de totales, selecciona el impuesto de ReteIVA.
5. Después de ingresar toda la información de la compra, presiona el botón Guardar 
y visualizarás el documento, donde se detalla el impuesto.
6. Al realizar una compra con formas de pago tipo contado, el sistema registrará la causación de la compra y generará automáticamente el recibo de pago. Al guardar la compra, se habilitará una notificación que mostrará el consecutivo y los recibos generados automáticamente.
Ahora ya cuentas con todo lo necesario para elaborar tus facturas de compra con el impuesto de ReteIVA.
2 comentarios en “Elaborar factura de compra con ReteIVA”
Como le agrego mas de un campo de impuestos a la factura de compra?
Buen día Alejandra, puedes habilitar los impuestos de ReteIVA y ReteICA en la configuración de la compra.